青年部落

申請人填具創業貸款計畫書，並檢齊各項應備文件，直接到創業所在地的各承辦銀行去辦理，至於如何辦理銀行貸款手續，請參閱本會編印之「如何向銀行辦理青年創業貸款」乙書，其中對於銀行辦理青年創業貸款手續暨有關規定有詳細的說明。青創貸款辦理作業流程如下：

1. 銀行接到申請案後以傳真向本會查詢是否為已申請案。

2.   本會接到傳真查詢表後，以創業青年及其配偶以及事業體負責人之身分證字號透過現行之青創貸款資訊系統查詢是否為已申請案，並將結果告知查詢銀行。

3.   申請案件如未能於二個月內獲貸，可以要求承辦銀行再以傳真方式通知本會，於貸款有效期間（所創事業未滿5年）內，向另一家銀行繼續提出申請。

4.  「辦理青年創業貸款申請作業流程圖」如附錄一。

三、創業計畫可行性分析

計畫可行性分析乃是對一事業所擬定之計畫就市場、技術、財務及管理等有關方面分別研究其可行性之程度，以評估其優劣，並確定計畫實施後能有較高勝算與合理的企業經營利潤。所以申請人在創業前即應對其事業之可行性加以分析研究，並具體表達於創業計畫書內，使承辦銀行能據以審核。

茲將可行性分析的概念分述如后，提供創業青年在規劃新事業時參考運用，俾能有較為周延的考慮。在此，我們提出的僅為原則與觀念，申請人可視創業計畫之規模自行調整之。

㈠市場可行性分析：

蒐集生產、進口、出口及存貨等統計資料，以推算產品消費量，並瞭解國內市場情況，包括同業競爭狀況、產品價格資料、消費者結構等，並進行市場預測，針對各項資料綜合預測產品未來數年內之銷貨數量及金額。

㈡技術可行性分析：

技術可行性分析之範圍包括產品名稱、規格、性質、製造程序、生產設備及產能、工廠區位及佈置與原材料來源等，以確保產品之品質、數量與交貨期均無虞。

㈢財務可行性分析：

一般而言，企業經營的風險可分為財務風險與業務風險，一投資計畫應謀求兩種風險適當配合。所謂業務風險，係指因營業收入或成本變動而影響利潤之風險；財務風險係指舉債經營時，可能造成利潤變動之風險。

業務風險的大小，視產業結構，企業規模等因素而異，凡產品需求穩定、產品售價變動小、產品獨占性強、固定成本比率較低之事業，其業務風險較低。

財務風險的大小則視自有資本比例而異，凡舉債比例較高者，其財務風險較大；因為舉債經營須支付利息，故如果經營利益大於利息支出固可增進股東之獲利，但如用舉債資金所獲利益小於利息支出時，則造成虧損，侵蝕股東權益。

簡言之，資金如何運用關係到業務風險，資金如何獲得則關係到財務風險。業務風險大的投資計畫應提高自有資金比例，減少舉債經營，以降低財務風險。準此，財務可行性分析之目的係為計畫之資金尋求合適的財務計畫，為未來股東與債權人提供將來營運資料數據，以證明計畫之可行，亦即資金有適度之營利性、安全性和流動性。

財務可行性分析必需考慮計畫所需資金（包括一年以內無法賺回之資本性支出與一年內可回收之週轉資金）與可獲得資金來源（含中長期資金與短期資金），並預擬未來數年之財務報表－含預估資產負債表、損益表與現金流量，以預計未來之財務狀況與營運成果，而衡量現金流量之目的，在確定未來現金流入量之折現值是否大於現金流出量之折現值，用以考量該項投資是否有合理的利潤。

㈣管理可行性分析：

即考慮事業體組織結構是否適合長足發展？經營管理功能是否健全？

四、創業貸款計畫書應有之內容

  一份周延的創業貸款計畫書應具備二項特色：

  ㈠組織結構清楚，容易閱讀──這是最基本條件。一份成功的創業計畫書必需完整簡潔，使投資人、銀行……等有關人員易於瞭解。

  ㈡內容詳細精確──係指創業貸款計畫中各項重要數據，如預計收入與費用其預估標準何在，同業家數及市場區隔，市場需求量……等，均應表達於報告中，使閱讀者有「臨場感」。許多申請人或許認為整個事業未來的營運資料都在他腦海裡，實非筆墨可以「描述」，經營企業運籌帷幄乃其專長，舞文弄墨則非所能。其實，只要您提供的資料能有事實依據或合理的預估基礎，能讓有關人員迅速判斷，就是一份成功的計畫書。本會對於各項創業貸款計畫內容所需資料均已印製成表格，申請人只要依表填寫或參酌背頁填表說明即可編製一份創業貸款計畫，至於各種行業特性、預計成本細目……等項資料，基於事實需要應予補充者，可另行備紙補充說明之。

以下係就一份周詳的創業貸款計畫所需資料予以列敘，以供申請人在投資前能深思熟慮，是否各項因素已考慮周延，祈加強其創業成功之機會。再者，下述資料可供填寫創業計畫書參考。

一份完整的創業計畫書應包含資料如次：

㈠計畫之摘要：包括①事業體名稱。②事業體地址。③計畫簡述。④各項資料，如收入、費用、資金用途及來源等。⑤各種可行性的結論摘要，包括市場、技術、財務等可行性分析資料。

㈡一般資料概述：包括①計畫概況與預定進度②規劃期間及營運後之組織架構及管理功能。

㈢市場資料：包括①說明產品之預定目標市場，目前市場需求狀況，並預測未來市場之需求，並說明預測之基礎（方法）及考慮的因素。②市場供應情形並分析產品與同業產品之競爭地位（如比較售價、品質之優劣等）。③行銷計畫，簡述競爭對手目前之策略，確認本產品之市場區位，並擬訂行銷計畫，含訂價策略、行銷通路、售後服務、促銷方式及包裝。④根據市場狀況與行銷計畫作銷售預測⑤其他，如消費者未來之趨向等。

㈣技術資料：包括①產品特性與用途。②製造流程。③工廠或農場區位，以瞭解原物料及人工取得、成品輸之難易。④廠房佈置，以瞭解原物料儲放、運輸與機器配置是否能使生產順暢。⑤原物料來源、品質、進價。⑥設備產能。⑦公共設施。⑧廢料處理。

㈤財務資料：包括①預估計畫成本。②資金之來源與用途。③預估之財務資料，含預計未來數年之損益表、資產負債表及現金流量，並預計投資回收期限。

為使申請人能更進一步瞭解，特提供服務業、製造業與農林漁牧業計畫書範例各一份於附錄二，以供參考。

五、結 語

周延的創業計畫可使申請人對於創業計畫有深入的考慮，以確保創業成功；且能增加投資人或銀行之信心，使您獲得適當的資金。

本會希望本書能協助申請人在編製創業貸款計畫書時減少障礙，使可行之創業計畫能順利審查核可，早日自銀行取得貸款，開創光明的前程。